Льготное кредитование: обзор программ для производителей

Правительство РФ в нынешнее время активно поддерживает развитие промышленности в нашей стране. Льготное финансирование по госпрограммам даёт возможность предпринимателям, занимающимся реальным производством, привлекать финансирование на отличных условиях. С тонкостями подобного госфинансирования стоит ознакомиться в деталях. 

В чём суть и как это работает 

В феврале 2023-го правительство РФ запустило спецпрограмму льготного кредитования организаций, готовых реализовывать инвестпроекты по производству промпродукции приоритетного значения. 

Предприятия здесь получают право кредитоваться по ставке не более чем 30% от ключевой ставки Центробанка РФ плюс 3% сверху. Подобная ставка будет актуальна в течение инвестиционной фазы и ещё 2 года после её окончания. При этом объём софинансирования по каждому инвестпроекту обязан составлять хотя бы 20% его стоимости. Что же касается возможных сумм кредитов, то они могут составлять от 1 до 100 млрд рублей. 

Для осуществления данной программы был создан механизм кластерной инвестиционной платформы (сокращённо КИП). По данным на июнь 2024-го, в рамках этого механизма уже одобрили 38 проектов. Их совокупная стоимость оценивается в 812,9 млрд рублей. Объём привлечённых кредитов по ним равен 565,2 млрд рублей. 

Предприятие-заёмщик, реализуя одобренный проект, может использовать кредитные средства, чтобы, например, покрыть затраты на: 

• создание и приобретение основных средств, сооружений и зданий;
• таможенные пошлины и сборы; 
• выполнение проектных, изыскательских работ; 
• подготовку проектной документации, приобретение расходных материалов, сырья и комплектующих; 
• покупку или длительную аренду участков под создание производственных цехов; 
• проведение капремонта оборудования;
• обслуживание и содержание основных средств; 
• оплату коммунальных услуг; 
• оплату топливно-энергетических ресурсов, используемых для эксплуатирования основных средств и т.д. 

Узнать более подробно о правилах предоставления господдержки можно, ознакомившись с Постановлением Правительства РФ № 295 от 22 февраля 2023 года.

Обратите внимание. Не так давно Минпромторг продлил приём заявок на внесение производственных инвестпроектов в механизм КИП до сентября 2024-го. 

Какие сферы бизнеса попадают под кредитование 

На сегодняшний день таких сфер достаточно много: 

• Авиапром и автопром; 
• Железнодорожная промышленность; 
• Лёгкая промышленность; 
• Лесопромышленный комплекс; 
• Машиностроение для пищевой и перерабатывающей промышленности;
• Медицинская и фармацевтическая промышленность; 
• Нефтегазовое машиностроение; 
• Энергетическое машиностроение; 
• Промышленность стройматериалов; 
• Радиоэлектроника; 
• Сельскохозяйственное машиностроение; 
• Химпром; 
• Станкоинструментальная промышленность; 
• Судостроение; 
• Тяжёлое машиностроение; 
• Чёрная металлургия, металлоконструкции и трубная промышленность; 
• Цветная металлургия, промышленность редкоземельных металлов. 

Список приоритетной промпродукции, на производство которой можно взять льготный кредит, был утверждён Минпромторгом по решению специализированной межведомственной комиссии. Принципиальный критерий отбора такой продукции — это соответствие коду С («Продукция обрабатывающих производств») в Общероссийском классификаторе продукции по видам экономической деятельности (ОКПД 2). Кроме того, существует несколько специальных перечней, на которые также опираются при отборе. В частности, речь идёт о перечне стратегически значимых лекарственных препаратов, производство которых должно быть обеспечено в РФ. 

Программы от ведомств 

Существует ещё несколько форматов поддержки непосредственно от министерств РФ, о которых также желательно знать производственникам. Каждый из них имеет в своём названии цифру — в соответствии с номером Постановления Правительства. 

Программа 1528 от Минсельхоза 

Это программа создана специально для сельхозпроизводителей. Здесь соискателям доступны оборотные кредиты сроком до 1 года и инвестиционные кредиты, выдающиеся на период от 2 до 15 лет. Ставка составляет всего 1–5%. Причём заёмщик может либо сразу забрать всю сумму, одобренную банком, либо получать её постепенно, частями (в виде кредитной линии). 

Следует особо заметить, что участником программы могут стать не только те, кто непосредственно занимается растениеводством или животноводством, но и те, кто осуществляет переработку продукции этих отраслей (допустим, делает сыр). Однако есть несколько важных условий. В частности, общий срок деятельности компании, претендующей на кредитные деньги, должен равняться как минимум полутора годам. 

Программа 1598 от Минцифры 

Данная программа нацелена на поддержку отечественной IT-отрасли. Участвовать в программе могут заемщики двух типов: 

• Аккредитованные IT-компании, уже применяющие в своей деятельности льготы по страховым взносам и налогу на прибыль. Они могут получить кредит по ставке не выше 3%. 
• Компании, реализующие проекты на базе российских решений в IT-сфере. Для таких компаний ставка кредита по программе — от 1 до 5%. Примечательно, что здесь приобретаемые товары, услуги, работы должны быть отечественными хотя бы на 70%. Условие достаточно жёсткое, таких проектов в нашей стране пока что мало. 

Размер кредита на один на проект — от 5 млн до 5 млрд рублей. Если же речь идёт о комплексных программах, состоящих из нескольких проектов, то возможные суммы — от 500 млн до 10 млрд рублей. Период субсидирования — до 31 декабря 2024 года (то есть до даты завершения федерального проекта «Цифровые технологии»). 

Программа 1764 от Минэкономразвития 

Данная программа действует ещё с 2019 года. Её механизм предусматривает предоставление государством субсидий кредитным организациям (банкам). Те в свою очередь получают возможность кредитовать малый и средний бизнес по достаточно низким ставкам. Кредиты по данной программе можно взять более чем в 95 банках-участниках. Их список можно посмотреть на портале Минэкономразвития. 

Предприниматель, чтобы участвовать в Программе 1764, должен быть зарегистрирован как юрлицо или ИП в России. Кроме того, он обязан числиться в реестре субъектов малого/среднего предпринимательства (такой реестр ведёт ФНС). Это значит, что годовой доход его предприятия не должен быть больше 2 млрд рублей, а число сотрудников должно не превышать 250 человек. 

Вдобавок ко всему предприниматель должен работать в одной из приоритетных отраслей. К таким отраслям относятся, например, обрабатывающая промышленность, производство электроэнергии, строительство. Попробовать получить кредитные деньги могут и те, кто, скажем, занимается внутренним туризмом, гостиничным бизнесом, общепитом. 

Обратите внимание. Расчёт максимальной ставки по Программе 1764 ведётся по формуле «Ключевая ставка +2,75% (но не более 13,5%)». Это, разумеется, ниже текущего рыночного уровня. 

Программа 1570 от Минпромторга 

Её также называют «Промышленной ипотекой». Среди всех перечисленных программ от министерств именно она — самая популярная. В её рамках компаниям-заёмщикам выдают до 500 млн рублей на срок до 7 лет по ставке 3–5%. Компании надо иметь основной ОКВЭД, относящийся к коду «C». Однако тут есть несколько исключений — те, кто занимаются изготовлением жидкого топлива, алкогольных напитков, сигарет и прочей табачной продукции, претендовать на промышленную ипотеку права не имеют. 

Средства можно потратить строго на покупку, строительство и модернизацию объектов недвижимого имущества для промпроизводства. Причём в качестве залога здесь выступает как раз это самое имущество. После трёх лет кредитования как минимум половину приобретённых/построенных площадей необходимо использовать впрямую для промышленного производства. 

Также имеется ограничение по стоимости 1 м2. Допустим, при строительстве (модернизации, реконструировании) производственных площадей эта стоимость не должна превышать 90 000 рублей. 

Требования банков 

Согласно программе, основные параметры которой определены в ПП 295 от 22.03.2023, претендент на льготный кредит в любой российской кредитной организации (он сам выбирает её). Но прежде он должен отправить в Фонд развития промышленности (ФРП) целую кипу документов — паспорт, бизнес-план, финансовую модель проекта, справку из ИФНС и т.д. Именно ФРП выносит вердикт о том, попадает ли проект в механизм КИП или нет. 

И только если вердикт положительный, можно переходить к следующему шагу — к обращению в банк. И есть несколько значимых требований, которые актуальны фактически для любой кредитной организации: 

• Заёмщик должен быть налоговым резидентом России и не должен находиться в процессе реорганизации, ликвидации, процедуры банкротства. Его деятельность не должна быть приостановлена. Недопустимо также наличие просроченного долга перед банками свыше 90 суток по кредитным продуктам. 
• Руководители заёмщика не должны присутствовать в реестре дисквалифицированных лиц (в него вносят людей, которым в качестве административного наказания суд запретил занимать конкретную должность). 
• Заёмщик не должен быть внесён в перечень организаций, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. 
• За 30 дней до заключения кредитного договора и непосредственно в период льготного кредитования у заёмщика не должно быть задолженности по оплате страховых взносов, пеней, штрафов более 500 000 рублей. 

Ещё одно важное требование касается российских юрлиц с совокупной долей участия офшорных фирм в уставном капитале более 50%. В таком случае операционная деятельность юрлица должна осуществляться на территории России. 

Нужно также добавить, что претендующему на льготный кредит предпринимателю в банке придется (как и всем прочим клиентам) проходить стандартную проверку на кредитоспособность. Соответственно, компании, финансовое положение которых в целом не очень устойчиво, рискуют столкнуться с отказом. 

Российское государство сейчас действительно принимает целый ряд масштабных мер, направленных на достижение технологического суверенитета, ускорение темпов экономического роста страны. Это открывает предпринимателям-производственникам определённые шансы и возможности. Попасть в существующие сегодня программы господдержки вполне реально для достаточно широкого круга предпринимателей. В конечном счёте это позволит значительно увеличить обороты производственного бизнеса, сделать его более эффективным, выйти на абсолютно новый уровень.